НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Налоговый вычет за обучение

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;

обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;

обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;

обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

в детских садах;
в школах;
в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

Список документов для получения налогового вычета за обучение:

Декларация по форме 3-НДФЛ
Копия паспорта
Копия свидетельства рождения ребенка( в случае если получаем вычет за ребенка)
Документы подтверждающие факт опекунства или попечительства(в случае опекунства)
Документы, подтверждающие факт родства с братом или сестрой
Копия свидетельства ИНН
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
Договор с образовательным учреждением со всеми приложениями, доп.соглашениями к нему
Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг
Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека, оплатившего обучение (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения)
Справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (при оплате обучения за брата /сестру /подопечного ребёнка)
Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета
Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Налоговый вычет за лечение и приобретение лекарств

При оплате медицинских услуг и приобретении медикаментов можно вернуть часть затраченных денежных средств с помощью социального налогового вычета по НДФЛ.

Социальный налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:

медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет (до 24 лет, если дети (в том числе усыновленные) являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность), подопечным в возрасте до 18 лет (далее - члены семьи);
назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;
страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.

Право на получение социального налогового вычета имеют и налогоплательщики, осуществлявшие обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства, если указанные граждане являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, в возрасте до 24 лет.
Расходы на лечение детей (в том числе усыновленных) и бывших подопечных в возрасте от 18 до 24 лет учитываются в отношении доходов, полученных начиная с 2022 года.

Список документов для получения налогового вычета за лечение, приобретение лекарств, страховые взносы по договору ДМС:

Договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
Справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу (при оплате лечения);
Справка об оплате медицинских услуг с кодом 2, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу. (при оплате дорогостоящего лечения);
Рецептурный бланк, оформленный медицинским работником (если назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, то возможно использование сведений из медицинской документации пациента);
Платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения, банковские выписки о безналичном перечислении денежных средств и др.);
Договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;
Платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату страховых взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения, банковские выписки о безналичном перечислении денежных средств и др.).
Декларация по форме 3-НДФЛ
Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
Копия паспорта
Копия свидетельства ИНН
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление вычета
Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке). В отношении детей от 18 до 24 лет – документы, подтверждающие обучение по очной форме в организациях, осуществляющих образовательную деятельность.

Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату обучения. Если в одном налоговом периоде социальный налоговый вычет не может быть использован полностью, на следующий налоговый период остаток вычета не переносится.

Имущественный вычет при приобретении имущества

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

2.На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

3.На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

2 000 000 РУБ - максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

3 000 000 РУБ – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).

Порядок действий и необходимые документы:

Чтобы получить имущественный возврат при покупке недвижимости вам необходимо прислать нам копии следующих документов на адрес электронной почты:

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (получить со всех мест работы за отчетный год);
Копия паспорта;
Копия свидетельства ИНН;
Копия договора купли-продажи;
Копия свидетельства о регистрации права собственности или выписка;
Копия передаточного акта при купле-продаже;
Реквизиты личного банковского счета для возврата денежных средств;
Копия расписки о получении денег.

При возврате подоходного налога с ипотечных процентов дополнительно к указанному списку вам потребуется приложить:

Кредитный договор купли-продажи;
Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год.

После чего сотрудники компании Баланс ознакомятся с полученными документами, сделают предварительный расчет суммы, которую вам вернут в качестве подоходного налога, обговорят с вами все нюансы. Далее подготовят декларацию и все сопутствующие заявления, отправят вам на электронную почту. Вам останется распечатать декларацию, подписать и сдать в налоговую.

Стоимость наших услуг:

Стоимость составления полного комплекта для получения налогового вычета за один год составляет - 1500 рублей.

В стоимость входит:

составление налоговой декларации 3-НДФЛ;
составления заявления на предоставление имущественного вычета;
составления заявления на возврат подоходного налога;

Заказывая декларацию 3-НДФЛ и подготовку полного комплекта документов в компании Баланс - это гарантия качества и успеха, а также гарантия получения вычета при покупке квартиры, за лечение или обучение!

Как мы работаем:

Связываемся с Вами

Выявляем вашу потребность, какую декларацию вам необходимо оформить

Заключаем договор на оказание бухгалтерских услуг

Вы оплачиваете услугу

Для этого мы выставим вам счёт на оплату. После чего мы приступаем к оформлению декларации 3-НДФЛ

Вы отправляете нам необходимые документы или подключаемся к вашему компьютеру через Anydesk

Направляем вам готовую декларацию 3-НДФЛ на эл.почту или отправляем ее сразу в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.

Вы её распечатываете, подписываете и сдаёте в налоговую

Остаемся с вами на связи до момента получения вами денежных средств по вычету.

Форма обратной связи

Задать вопрос или заказать звонок можно заполнив форму ниже